Правительство РФ во исполнение требований п.6 ст.6.1 закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" утвердило правила представления юрлицами по запросу уполномоченных органов информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных ФЗ «О противодействии отмыванию доходов…» (постановление от 31.07.2017 № 913).
Юрлица должны представлять следующую документально подтвержденную информацию о своих бенефициарах:
- фамилию, имя, отчество;
- гражданство;
- дату рождения;
- реквизиты документа, удостоверяющего личность;
- адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
- ИНН (при его наличии);
- некоторые иные сведения в определённых случаях (например, для иностранных граждан).
Уполномоченными органами, имеющими право запрашивать такие сведения являются:
- Федеральная налоговая служба (ФНС РФ), включая её территориальные органы;
- Росфинмониторинг, включая его территориальные органы.
Сведения должны представляться в 5-ти дневный срок.
Для справки: Бенефициарный владелец - физлицо, которое в конечном счете прямо или через третьих лиц владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юрлицом, либо может контролировать его действия (ст.3 закона № 115-ФЗ).
За неисполнение юрлицом обязанности о представлении сведений о бенефициарах может быть наложен административный штраф:
- на юрлицо – от 100.000 до 500.000 рублей;
- на должностных лиц юрлица - от 30.000 до 40.000 рублей (ст. 14.25.1 КоАП РФ).
