Правовое регулирование деятельности кредитных организаций
Правовое положение кредитных организаций определено законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I (далее — закон № 395-I). Там же дано понятие кредитной организации: это хозяйственное общество, осуществляющее за вознаграждение банковские операции.
За деятельностью кредитных организаций следит Центральный банк РФ (далее — ЦБ) на основании ст. 4 закона «О Центральном банке…» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (далее — закон № 86-ФЗ).
Правовой статус кредитных организаций урегулирован:
- Конституционными нормами права. Конституция РФ определяет правовое положение всех юрлиц.
- Гражданскими. Гражданское право устанавливает организационно-правовую форму организаций и регулирует все разновидности заключаемых контрактов.
- Банковскими. Основная деятельность кредитных организаций — банковские операции. Их проводят в соответствии с банковским законодательством.
Выделяют общий и специальный правовой статус кредитных организаций. Первый — статус в обычных условиях работы. Второй — статус в нестандартных условиях.
Например, когда учреждение находится на грани банкротства, к нему могут быть применены положения закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее — закон № 127-ФЗ).
Обратите внимание! Существуют некредитные финансовые организации. Их полный список приведен в ст. 76.1 закона № 86-ФЗ. Примером могут служить ломбарды, негосударственные пенсионные фонды, кредитные рейтинговые агентства и т. д.
Признаки и функции кредитных организаций
Признаки кредитных организаций приведены в ст. 1, 5, 7 закона № 395-I. Так, они:
- могут быть созданы только в форме хозяйственных обществ;
- работают для извлечения прибыли;
- проводят банковские операции, предусмотренные законом;
- не могут заниматься производством, страхованием, торговлей;
- действуют на основании лицензии, выданной ЦБ;
- имеют фирменное наименование кредитной организации, содержащее слова «банк» или «небанковская кредитная организация».
Функции кредитных организаций можно разделить:
- На основные:
- кредитование;
- проведение расчетов.
- Дополнительные:
- выполнение требований кредиторов о списании денежных средств со счетов должников;
Важно! За невыполнение этой функции на организацию может быть наложен штраф в размере 50% от суммы неисполненного требования (ч. 2 ст. 17.14 Кодекса РФ об административных правонарушениях).
- проверка кассовой дисциплины.
- выполнение требований кредиторов о списании денежных средств со счетов должников;
Организации осуществляют различные сделки. Например, проводят операции с драгметаллами, предоставляют в аренду сейфы, консультируют клиентов и т. д. (ст. 5 закона № 395-I).
Обратите внимание! Конкретный функционал юрлица определен в лицензии, выданной ему ЦБ.
Разновидности кредитных организаций
Классификацию кредитных организаций проводят по ряду оснований.
Вот некоторые из них:
- В зависимости от формы собственности:
- государственные;
- частные.
- В зависимости от организационно-правовой формы:
- публичные акционерные общества;
- непубличные акционерные общества;
- общества с ограниченной ответственностью.
- По характеру проводимых операций:
- универсальные (исполняют различные операции);
- специализированные (выполняют конкретные функции, например сбережение средств);
- отраслевые (обслуживают предприятия определенной отрасли).
Рекомендуем! Примеры кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ, и их актуальное состояние можно посмотреть на сайте ЦБ. Там же можно узнать общую информацию о них, например об отзыве лицензии или неоплате уставного капитала.
В законе выделяются также следующие виды кредитных организаций (ст. 1 закона № 395-I):
- банковские;
- небанковские.
Подробнее о них пойдет речь в следующих разделах статьи.
К кредитным организациям относятся также иностранные банки.
Банки
Банковские кредитные организации имеют исключительное право осуществлять следующие операции (ст. 1 закона № 395-I):
- привлекать во вклады денежные средства граждан и компаний;
- размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (сюда относятся кредитные организации, выдающие займы);
- открывать и вести банковские счета граждан и компаний.
Важно! В зависимости от типа выданной им лицензии банки делят на банки с универсальной или базовой лицензией.
Банки с универсальной лицензией вправе (ч. 1 ст. 5 закона № 395-I):
- привлекать денежные средства во вклады;
- открывать и вести банковские счета;
- осуществлять переводы денежных средств;
- проводить инкассацию денежных средств;
- покупать и продавать иностранную валюту;
- привлекать драгметаллы во вклады и т. д.
Банки с базовой лицензий могут осуществлять те же виды деятельности с ограничениями, установленными ст. 5.1 закона № 395-I.
Небанковские кредитные организации
Небанковские кредитные организации — юрлица, оказывающие банковские услуги, однако не являющиеся банками.
Виды небанковских кредитных организаций:
- Платежные. Имеют право на проведение переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Пример — ООО НКО «ПэйПал РУ».
- Расчетные. Вправе проводить операции согласно инструкции Банка России «О банковских операциях и других сделках…» от 26.04.2006 № 129-И. Пример — ООО НКО «Яндекс.Деньги».
- Депозитно-кредитные. Их деятельность урегулирована инструкцией Банка России «О допустимых сочетаниях банковских операций…» от 21.11.2017 № 182-И. Пример — ООО НДКО «Лэнд Кредит».
- Центральный контрагент. Осуществляет функции в соответствии с законом «О клиринге…» от 07.02.2011 № 7-ФЗ. Пример — НКО «Национальный клиринговый центр» (АО).
Требования к уставному капиталу кредитных организаций
Уставный капитал кредитной организации — гарантия уплаты ее долгов. Он состоит из вкладов участников и определяет минимальный размер имущества, обеспечивающего интересы кредиторов (ст. 11 закона № 395-I).
ЦБ определяет предельные размеры имущественных вкладов в уставный капитал и перечень имущества, которое может быть передано (см. инструкцию Банка России «О порядке принятия…» от 02.04.2010 № 135-И).
Обратите внимание! Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы привлеченные денежные средства.
Оплата уставного капитала кредитно-финансовой организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается (исключение — денежные требования о выплате объявленных дивидендов в денежной форме).
Обратите внимание! ГК РФ и закон № 395-I не содержат никаких специальных требований к порядку определения размера доли в уставном капитале в случае ее продажи.
Важно! Условия сделки по отчуждению доли в уставном капитале определяются сторонами самостоятельно. Номинальная стоимость доли может не соответствовать рыночной.
Например, конкурсному управляющему не удалось в судебном порядке добиться признания подобной сделки недействительной, несмотря на то, что сумма покупки доли в уставном капитале должника была ниже рыночной стоимости, определенной независимым оценщиком (постановление 3-го ААС от 06.11.2018 по делу № А33-26192/2014).
Банкротство
Банкротство кредитных организаций урегулировано параграфом 4.1 главы IX закона № 127-ФЗ.
К признакам несостоятельности отнесены (ст. 189.8 закона № 127-ФЗ):
- неспособность удовлетворить требования кредиторов (в т. ч. по оплате труда и уплате налогов);
- истечение 14 дней с даты, когда такие обязательства должны были быть исполнены;
- нехватка стоимости активов для погашения задолженности.
Важно! Согласно ст. 189.13 закона № 127-ФЗ при рассмотрении судами данной категории дел применяется только конкурсное производство.
Такие процедуры, как наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, не используются.
Законодательством предусмотрен целый ряд мер по предупреждению банкротства. Так, ЦБ вправе применить к организации, находящейся в кризисном положении, следующие меры:
- Переложить управление на временную администрацию в случаях, предусмотренных ст. 189.26 закона № 395-I. Например, если неисполнение требований превышает 7 дней по причине нехватки средств на счетах.
- Требовать реорганизации в случаях, определенных ст. 189.45 закона № 127-ФЗ. Например, когда норматив текущей ликвидности, утвержденный ЦБ, за последний месяц нарушается более чем на 20%.
Особый режим имеют системно значимые кредитные организации, ухудшение финансового состояния которых может привести к значительным проблемам в экономике. Например — ПАО «Сбербанк». К таким организациям предъявляют повышенные требования, а также усиленнные меры поддержки (ст. 57 закона № 86-ФЗ).
Рекомендуем! Дополнительно по теме можно ознакомиться со статьей «ВС РФ определил, когда кредитная организация имеет право инициировать банкротство без наличия вступившего в силу судебного акта».
***
Кредитная организация - определение такой компании дано в законе № 395-I. Это хозяйственное общество, осуществляющее банковские операции в соответствии с полученной от ЦБ лицензией. Для них установлен повышенный размер уставного капитала. В тяжелой экономической ситуации эти организации получают дополнительную поддержку.