Что такое кредитная организация

Правовое регулирование деятельности кредитных организаций

Правовое положение кредитных организаций определено законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I (далее — закон № 395-I). Там же дано понятие кредитной организации: это хозяйственное общество, осуществляющее за вознаграждение банковские операции.

За деятельностью кредитных организаций следит Центральный банк РФ (далее — ЦБ) на основании ст. 4 закона «О Центральном банке…» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (далее — закон № 86-ФЗ).

Правовой статус кредитных организаций урегулирован:

• Конституционными нормами права. Конституция РФ определяет правовое положение всех юрлиц.
• Гражданскими. Гражданское право устанавливает организационно-правовую форму организаций и регулирует все разновидности заключаемых контрактов.
• Банковскими. Основная деятельность кредитных организаций — банковские операции. Их проводят в соответствии с банковским законодательством.

Выделяют общий и специальный правовой статус кредитных организаций. Первый — статус в обычных условиях работы. Второй — статус в нестандартных условиях.

Например, когда учреждение находится на грани банкротства, к нему могут быть применены положения закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее — закон № 127-ФЗ).

Обратите внимание! Существуют некредитные финансовые организации. Их полный список приведен в ст. 76.1 закона № 86-ФЗ. Примером могут служить ломбарды, негосударственные пенсионные фонды, кредитные рейтинговые агентства и т. д.

Признаки и функции кредитных организаций

Признаки кредитных организаций приведены в ст. 1, 5, 7 закона № 395-I. Так, они:

• могут быть созданы только в форме хозяйственных обществ;
• работают для извлечения прибыли;
• проводят банковские операции, предусмотренные законом;
• не могут заниматься производством, страхованием, торговлей;
• действуют на основании лицензии, выданной ЦБ;
• имеют фирменное наименование кредитной организации, содержащее слова «банк» или «небанковская кредитная организация».

Функции кредитных организаций можно разделить:

1. На основные:
   
   • кредитование;
   • проведение расчетов.
2.  Дополнительные:
   • выполнение требований кредиторов о списании денежных средств со счетов должников;

     Важно! За невыполнение этой функции на организацию может быть наложен штраф в размере 50% от суммы неисполненного требования (ч. 2 ст. 17.14 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

   • проверка кассовой дисциплины.

Организации осуществляют различные сделки. Например, проводят операции с драгметаллами, предоставляют в аренду сейфы, консультируют клиентов и т. д. (ст. 5 закона № 395-I).

Обратите внимание! Конкретный функционал юрлица определен в лицензии, выданной ему ЦБ.

Разновидности кредитных организаций

Классификацию кредитных организаций проводят по ряду оснований.

Вот некоторые из них:

1. В зависимости от формы собственности:
   • государственные;
   • частные.

2. В зависимости от организационно-правовой формы:
   • публичные акционерные общества;
   • непубличные акционерные общества;
   • общества с ограниченной ответственностью.

3. По характеру проводимых операций:
   • универсальные (исполняют различные операции);
   • специализированные (выполняют конкретные функции, например сбережение средств);
   • отраслевые (обслуживают предприятия определенной отрасли).

Рекомендуем! Примеры кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ, и их актуальное состояние можно посмотреть на сайте ЦБ. Там же можно узнать общую информацию о них, например об отзыве лицензии или неоплате уставного капитала.

В законе выделяются также следующие виды кредитных организаций (ст. 1 закона № 395-I):

• банковские;
• небанковские.

Подробнее о них пойдет речь в следующих разделах статьи.

К кредитным организациям относятся также иностранные банки.

Банки

Банковские кредитные организации имеют исключительное право осуществлять следующие операции (ст. 1 закона № 395-I):

• привлекать во вклады денежные средства граждан и компаний;
• размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (сюда относятся кредитные организации, выдающие займы);
• открывать и вести банковские счета граждан и компаний.

Важно! В зависимости от типа выданной им лицензии банки делят на банки с универсальной или базовой лицензией.

Банки с универсальной лицензией вправе (ч. 1 ст. 5 закона № 395-I):

• привлекать денежные средства во вклады;
• открывать и вести банковские счета;
• осуществлять переводы денежных средств;
• проводить инкассацию денежных средств;
• покупать и продавать иностранную валюту;
• привлекать драгметаллы во вклады и т. д.

Банки с базовой лицензий могут осуществлять те же виды деятельности с ограничениями, установленными ст. 5.1 закона № 395-I.

Небанковские кредитные организации

Небанковские кредитные организации — юрлица, оказывающие банковские услуги, однако не являющиеся банками.

Виды небанковских кредитных организаций:

1. Платежные. Имеют право на проведение переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Пример — ООО НКО «ПэйПал РУ».
2. Расчетные. Вправе проводить операции согласно инструкции Банка России «О банковских операциях и других сделках…» от 26.04.2006 № 129-И. Пример — ООО НКО «Яндекс.Деньги».
3. Депозитно-кредитные. Их деятельность урегулирована инструкцией Банка России «О допустимых сочетаниях банковских операций…» от 21.11.2017 № 182-И. Пример — ООО НДКО «Лэнд Кредит».
4. Центральный контрагент. Осуществляет функции в соответствии с законом «О клиринге…» от 07.02.2011 № 7-ФЗ. Пример — НКО «Национальный клиринговый центр» (АО).

Требования к уставному капиталу кредитных организаций

Уставный капитал кредитной организации — гарантия уплаты ее долгов. Он состоит из вкладов участников и определяет минимальный размер имущества, обеспечивающего интересы кредиторов (ст. 11 закона № 395-I).

ЦБ определяет предельные размеры имущественных вкладов в уставный капитал и перечень имущества, которое может быть передано (см. инструкцию Банка России «О порядке принятия…» от 02.04.2010 № 135-И).

Обратите внимание! Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы привлеченные денежные средства.

Оплата уставного капитала кредитно-финансовой организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается (исключение — денежные требования о выплате объявленных дивидендов в денежной форме).

Обратите внимание! ГК РФ и закон № 395-I не содержат никаких специальных требований к порядку определения размера доли в уставном капитале в случае ее продажи.

Важно! Условия сделки по отчуждению доли в уставном капитале определяются сторонами самостоятельно. Номинальная стоимость доли может не соответствовать рыночной.

Например, конкурсному управляющему не удалось в судебном порядке добиться признания подобной сделки недействительной, несмотря на то, что сумма покупки доли в уставном капитале должника была ниже рыночной стоимости, определенной независимым оценщиком (постановление 3-го ААС от 06.11.2018 по делу № А33-26192/2014).

Банкротство

Банкротство кредитных организаций урегулировано параграфом 4.1 главы IX закона № 127-ФЗ.

К признакам несостоятельности отнесены (ст. 189.8 закона № 127-ФЗ):

• неспособность удовлетворить требования кредиторов (в т. ч. по оплате труда и уплате налогов);
• истечение 14 дней с даты, когда такие обязательства должны были быть исполнены;
• нехватка стоимости активов для погашения задолженности.

Важно! Согласно ст. 189.13 закона № 127-ФЗ при рассмотрении судами данной категории дел применяется только конкурсное производство.

Такие процедуры, как наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, не используются.

Законодательством предусмотрен целый ряд мер по предупреждению банкротства. Так, ЦБ вправе применить к организации, находящейся в кризисном положении, следующие меры:

1. Переложить управление на временную администрацию в случаях, предусмотренных ст. 189.26 закона № 395-I. Например, если неисполнение требований превышает 7 дней по причине нехватки средств на счетах.
2. Требовать реорганизации в случаях, определенных ст. 189.45 закона № 127-ФЗ. Например, когда норматив текущей ликвидности, утвержденный ЦБ, за последний месяц нарушается более чем на 20%.

Особый режим имеют системно значимые кредитные организации, ухудшение финансового состояния которых может привести к значительным проблемам в экономике. Например — ПАО «Сбербанк». К таким организациям предъявляют повышенные требования, а также усиленнные меры поддержки (ст. 57 закона № 86-ФЗ).

Рекомендуем! Дополнительно по теме можно ознакомиться со статьей «ВС РФ определил, когда кредитная организация имеет право инициировать банкротство без наличия вступившего в силу судебного акта».

***

Кредитная организация - определение такой компании дано в законе № 395-I. Это хозяйственное общество, осуществляющее банковские операции в соответствии с полученной от ЦБ лицензией. Для них установлен повышенный размер уставного капитала. В тяжелой экономической ситуации эти организации получают дополнительную поддержку.