Подписка на новости
Подписаться
Наши группы
Рубрикатор
Поиск

Индивидуальный пенсионный капитал - что это такое

Индивидуальный пенсионный капитал (ИПК) – продукт новых изменений пенсионного законодательства, планируемых на 2020 год или даже ранее. Он призван заменить «замороженную» в течение нескольких лет накопительную часть пенсии. Главные вопросы по концепции индивидуального пенсионного капитала: в чем отличия ИПК от накопительной пенсии, какими будут тарифы взносов после новой реформы и можно ли гражданину отказаться от участия в ней? Рассмотрим все аспекты подробнее.

Что это такое - индивидуальный пенсионный капитал или ИПК согласно концепции?

На кого распространяется проект закона об индивидуальном пенсионном капитале?

Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

Минусы законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале

Плюсы проекта закона об индивидуальном пенсионном капитале 

Что это такое - индивидуальный пенсионный капитал или ИПК согласно концепции?

Почему  индивидуальный пенсионный капитал (ИПК) – не накопительная пенсия

ПФ РФ не отказывается от финансирования выплаты пенсий россиянам, однако политика направлена на то, чтобы снять это бремя с бюджета и переложить на плечи негосударственных пенсионных фондов (НПФ) – в 2002-2005, 2011-2014 для этой же цели вводилась накопительная часть пенсии (подробности - на сайте ПФ РФ). К сожалению, размер сбереженных средств оказался незначительным, многие пенсионеры получили выплаты накопительной части пенсии единовременно при выходе на пенсию.

Важно! Главные отличия концепции индивидуального пенсионного капитала от накопительной пенсии – самостоятельное финансирование гражданином пенсии и возможность распоряжения накопленными пенсионными средствами до наступления пенсионного возраста.

Сравнение индивидуального пенсионного капитала и накопительной пенсии

Сравнительная таблица ИПК и накопительной пенсии наглядно показывает, на какую пенсию можно рассчитывать при введении новой системы:

 

ИПК

Накопительная часть пенсии (формировалась до 2014)

Тариф

От 0 до 6%

(возрастающий +1% в год либо фиксированный)

6%

Возможность отказаться от участия

Нет, но есть возможность приостановить участие до 0% сроком на 5 лет или установить тариф менее 6%

Да, в этом случае средства в этом же объеме (6%) идут на страховую часть пенсии

Возможность получить средства до достижения пенсионного возраста

Имеется (в ограниченном числе случаев)

 

Отсутствует

За чей счет уплачиваются взносы?

За счет работника (вычитаются из зарплаты, как НДФЛ)

За счет работодателя (начисляются от размера зарплаты, как взносы на страховую часть пенсии)

Передача по наследству

Передается

Передается

 

Очевидно, что чем меньше зарплата, тем меньше будет ИПК. Система даст результат только для тех, кто имеет значительные доходы.

Куда и как будет направлена накопительная часть пенсии после введения ИПК?

Важно! Накопительная пенсия с введением системы индивидуального пенсионного капитала будет полностью ликвидирована.

Предлагается 2 варианта направления накопительной части пенсии граждан, в зависимости от того, как они распорядились ею ранее (оставили под управлением ПФ РФ, который передал средства в управление Внешэкономбанка – ВЭБ, или передали в негосударственный пенсионный фонд - НПФ):

 

Накопительная часть пенсии переведена в НПФ

Накопительная часть пенсии осталась в ПФ РФ (передана в управление ВЭБ)

По умолчанию

Будет переведена на счет ИПК в этом же НПФ

Будет переведена на страховую пенсию (в баллы индивидуального пенсионного коэффициента)

По заявлению

Можно перевести в ПФ РФ на страховую пенсию

Можно перевести в НПФ на счет ИПК

 

На кого распространяется проект закона об индивидуальном пенсионном капитале?

Не все будущие пенсионеры по умолчанию будут включены в систему индивидуального пенсионного капитала. Предполагается следующее:

  • на граждан, чей доход превышает определенный порог (рассматривается величина зарплаты 85 тыс. руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов. Они смогут изменить свои отношения с ПФ РФ по взносам в ИПК в заявительном порядке;
  • граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, направив соответствующее заявление в ПФ РФ.

Обратите внимание! В случае принятия законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году в таком виде, остается нерешенным вопрос о перераспределении, направлении или выплате накопительной пенсии, сформированной гражданами, остающимися по умолчанию «за бортом» системы ИПК.

Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

Индивидуальный пенсионный капитал с 2019 года ввести уже не получится: Правительство только рассматривает законопроект изменений в пенсионном обеспечении. Кроме того, с 2019 уже введено изменение пенсионного возраста, поэтому публикация законопроекта об ИПК отложена.

Обратите внимание! Ожидается, что Правительством законопроект об индивидуальном пенсионном капитале будет внесен в Госдуму на рассмотрение осенью 2019, следовательно, пенсионные изменения 2019 года вступят в силу в 2020. 

Вместе с тем, инициативная группа депутатов предлагает внести законопроект об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году, уже в марте.

Минусы законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале

Принудительное вступление в «добровольные отношения»

Профсоюзы считают, что автоматическое вступление граждан в систему индивидуального пенсионного капитала, предложенную Минфином и Центробанком, недопустимо, поскольку имеет принудительный характер. Этот довод поддержал Минтруд. Подобные отношения должны быть добровольными. Однако Минфин приводит возражение о том, что добровольно граждане не будут вступать в отношения по формированию индивидуального пенсионного капитала, и это не облегчит нагрузку на бюджет.

Ненадежность негосударственных пенсионных фондов

Похожие программы добровольного пенсионного финансирования, предлагаемые НПФ, сейчас не пользуются спросом у населения. Это обусловлено тем, что за годы реформ около 30 НПФ обанкротились, многие показывают низкую доходность или убыток. Отчасти этим и обусловлен негативный настрой в отношении законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, ведь распоряжение этими средствами будет очень ограниченным, тогда как забрать вклад из банка гражданин может в любое время.

Плюсы проекта закона об индивидуальном пенсионном капитале

Учет международного опыта и приближение к нему

Система индивидуального пенсионного капитала еще больше приблизит российскую пенсионную систему к системам финансирования пенсии, существующим в европейских странах. Например, в Германии действует как распределительная - балльная система (в России создан ее аналог), так и накопительная система, которую формируют негосударственные пенсионные фонды. Как правило, к их услугам прибегает более обеспеченная часть населения. Однако делается это исключительно на добровольной, заявительной основе.

Система страхования индивидуального пенсионного капитала

Проект закона об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает страхование ИПК. Но при этом не предполагается охват страховкой дохода, накопленного за период управления ИПК со стороны НПФ. Кроме того, от убытков НПФ граждане также остаются незастрахованными, а ведь потери от управления могут уменьшить пенсионные накопления.

Возможность выбора вариантов выплаты накопленной пенсии

Новшеством законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале является предусмотренная им возможность для будущего пенсионера самостоятельно выбрать один из вариантов выплаты накопленной пенсии:

  • начало выплат можно будет отсрочить (за счет этого произойдет увеличение ИПК и размера последующих выплат из накопленной части пенсии);
  • будут предложены несколько вариантов выплат, в зависимости от объема накопленной пенсии: чем больше ИПК – тем больше вариантов.

Возможность использования индивидуального пенсионного капитала

Революционным новшеством является введение возможности распоряжения индивидуальным пенсионным капиталом до наступления пенсионного возраста. Его можно будет изъять в размере:

  • до 20% - предпенсионеру при наступлении чрезвычайных жизненных обстоятельств;
  • до 100%  – для лечения заболеваний (список разрабатывает Минздрав)

Важно! Выплаты, направленные не на цели пенсионного обеспечения, будут облагаться НДФЛ.

Итак, введение новой накопительной пенсии - индивидуального пенсионного капитала с 2019 года переносится на 2020. Законопроект планируется внести на рассмотрение до конца 2019. Следите за новостями на нашем сайте, обо всех планируемых изменениях мы сообщим.

Комментировать 0
Назад Вперед
Оставить комментарий
Отправить