Подписка на новости
Подписаться
Наши группы
Рубрикатор
Поиск

Отказ банка в открытии счета юридическому лицу

Отказ банка в открытии счета юридическому лицу — нередкое явление в настоящее время. С чем это связано и можно ли оспорить такое решение банка, читайте в нашей статье.
Отказ банка в открытии счета юридическому лицу
Фото: Фотобанк Лори

Договор банковского счета

Открытие счетов юридическому лицу

Как проводится идентификация юридического лица

Какие счета может иметь организация

Обязана ли организация иметь свой расчетный счет

Когда банки отказывают в открытии расчетного счета

Банк отказал в открытии расчетного счета: что делать, если не открывают счет

Договор банковского счета 

Основные моменты, касающиеся заключения договора банковского счета, указаны в гл. 45 Гражданского кодекса Российской Федерации:

  1. По договору банковского счета обратившемуся в банк или иную кредитную организацию лицу открывается счет на оговоренных условиях.
  2. Банк не вправе отказать в открытии счета, кроме как в случаях, указанных в законе.
  3. По счетам определенного вида банк совершает только определенный перечень операций.
  4. Законом или договором устанавливаются сроки совершения операций. По умолчанию это «не позднее следующего за днем поступления денег или платежного документа дня». В случае нарушения сроков банк уплачивает проценты, начисляемые в порядке ст. 395 Гражданского кодекса РФ.
  5. Вся информация о счетах клиентов и операциях, проводимых по ним, является банковской тайной и предоставляется только самим владельцам счетов либо должностным лицам. Если это правило будет нарушено, клиент имеет право на возмещение убытков.
  6. Банк не может определять, ограничивать и контролировать распоряжение клиентов своими средствами, если иное не оговорено в договоре банковского счета, списывать деньги на свое усмотрение.
  7. Договор может быть расторгнут клиентом в любое время. Банк может сделать это только при определенных условиях. 

Глава 45 Гражданского кодекса РФ устанавливает порядок открытия/ведения/закрытия денежных счетов, т. е. тех, где фигурируют денежные средства. На счета депо, например, эта глава не распространяется. 

Открытие счетов юридическому лицу 

Открытие счетов осуществляется по правилам, установленным инструкцией ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И (далее — инструкция № 153-И):

  1. Счет в банке открывается только для идентифицированных зарегистрированных организаций, то есть тех, информация о которых занесена в ЕГРЮЛ.
  2. Счет открывается на основании заключенного договора. По одному договору может быть открыто несколько счетов.

Для открытия счета организация, согласно п. 1.11 инструкции № 153-И, должна представить оригиналы документов либо надлежащим образом удостоверенные копии. Последние могут заверяться должностными лицами банка (п. 1.11.2 инструкции № 153-И).

Список необходимых для открытия счета документов каждый банк утверждает сам на основе требований законодательства. Стандартно в этот список входят:

  • свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ / лист записи о внесении сведений в ЕГРЮЛ (свидетельство регистрационный орган перестал выдавать согласно приказу ФНС России от 12.09.2016 № ММВ-7-14/481@);
  • свидетельство ИНН;
  • учредительные документы;
  • карточка с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться средствами на счете, и оттиском печати фирмы;
  • копии паспортов;
  • документы о назначении директора, главного бухгалтера и других лиц. 

ВАЖНО! Ранее банки были обязаны требовать у клиента подтверждение регистрации — в ЕГРЮЛ и в качестве налогоплательщика. С 01.09.2016 достаточными для проверки признаются открытые сведения о налогоплательщике, содержащиеся в ЕГРЮЛ (п. 1 ст. 1 закона «О внесении изменений в статью 86 части первой НК РФ» от 03.07.2016 № 241-ФЗ). 

Как проводится идентификация юридического лица 

Как отмечалось выше, банковский счет открывается только идентифицированным лицам. Порядок идентификации регламентируется п. 1 ст. 7 закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — закон № 115-ФЗ) и п. 4 Типовых правил, утвержденных комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ (протокол заседания комитета от 01.12.2010 № 24, далее — Типовые правила).

Итак, сотрудник банка запрашивает, а клиент или его представитель говорит или показывает документ, где указаны:

  • название фирмы, ее организационно-правовая форма;
  • номер ИНН, ОГРН;
  • все имеющиеся адреса организации, телефоны, факсы;
  • роде занятий юрлица, наличие лицензии на это;
  • структура управления организации (с Ф. И. О. управленцев), величина ее уставного капитала. 

Банк также проводит идентификацию лиц, у которых имеется доступ к счетам организации и право распоряжаться ими. У них запрашиваются все паспортные данные, ИНН и номера телефонов.

Если представитель организации 1 раз уже был идентифицирован, потом он сможет открывать банковские счета без личного присутствия путем направления электронных документов с ЭЦП (абз. 7 п. 5 и абз. 3 п. 5 закона № 115-ФЗ). 

Какие счета может иметь организация 

Согласно гл. 2 инструкции № 153-И юридическому лицу могут быть открыты расчетные и депозитные счета:

  1. Расчетный счет предназначен для совершения ежедневных расчетных операций и начинается с цифры 40702 (подробнее о данной разновидности счетов – в статье Что такое лицевой счет в банке - понятие и структура).
  2. На депозитном счете размещаются деньги на определенный договором срок и под оговоренный процент. Депозитный счет начинается с 421, а следующие 2 цифры говорят о сроке размещения. Например, 42101 — это вклад до востребования, 42102 — вклад на срок 30 дней и т. Д (подробнее – в статье Что это такое - депозитный счет в банке?). 

Кроме указанных, организация может иметь ссудный и специальные счета: залоговый, клиринговый, номинальный, эскроу и другие (подробнее – в статьях Что это такое - залоговый счет в банке?Что это такое - специальный счет в банке?). 

Обязана ли организация иметь свой расчетный счет 

П. 2 ст. 861 ГК РФ устанавливается порядок расчетов между юрлицами. Они производятся:

  • в безналичном порядке;
  • в наличном порядке с учетом установленных ограничений (лимит до 100 тысяч рублей для юрлиц и предпринимателей установлен п. 6 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У). 

Согласно абз. 2 п. 2 Порядка, утвержденного указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (далее — Порядок), юрлица сами определяют лимит остатков наличных денег в кассе на конец рабочего дня по предложенным формулам.

Свободные деньги сверх определенного лимита организация должна хранить в банке на своем банковском счете (абз. 7 п. 2 Порядка).

За несоблюдение указанного требования ч. 1 ст. 15.1 КоАП предусмотрен штраф:

  • для должностных лиц — от 4 000 до 5 000 руб.;
  • юрлиц — 40 000–50 000 руб. 

Таким образом, законодатель не запрещает, но ограничивает наличные расчеты между организациями, поэтому необходимость в открытии расчетного счета зависит от денежных оборотов фирмы.

Подробнее об этом можно прочитать здесь: Может ли ООО работать без расчетного счета? 

Когда банки отказывают в открытии расчетного счета 

Банки отказывают в открытии расчетного счета, если (пп. 5 и 5.2 ст. 7 закона № 115-ФЗ и п. 8 Типовых правил):

  • не предъявляется паспорт или другой документ, лицо представляется вымышленным именем, псевдонимом;
  • лицо — будущий владелец счета или его официальный представитель отсутствует;
  • не предъявляются документы, необходимые для идентификации;
  • документы просрочены или недостоверны;
  • юридическое лицо отсутствует по указанному адресу;
  • лицо находится в списке экстремистов;
  • банк считает заключение договора банковского счета подозрительным (в т.ч. на основании факторов, которые сами по себе основанием для отказа в открытии счета не являются (постановление Арбитражного суда Центрального округа от 04.10.2016 № Ф10-3411/2016).

В связи с необоснованными отказами в открытии банковских счетов Банк России выпустил методические рекомендации от 10.11.2017 № 29-МР, где настаивает на комплексном анализе подозрительных факторов, создающих риск отмывания денег, рекомендует не руководствоваться единственным рисковым фактором.

Если паспорт выдан клиенту иностранным государством, то ко всем остальным документам он должен приложить нотариально заверенный перевод своего паспорта (определение Мосгорсуда от 16.05.2011 по делу № 33-14111).

Еще одной причиной отказа в открытии счета может быть наличие решения ФНС о приостановлении операций по счетам организации-налогоплательщика (п. 12 ст. 76 Налогового кодекса РФ).

В случае отказа в открытии счета банк составляет документ об этом в соответствии с указанием Банка России от 23.08.2013 N 3041-У и отправляет его в уполномоченный орган. 

Банк отказал в открытии расчетного счета: что делать, если не открывают счет 

В случае отказа в открытии расчетного счета юрлицо может обратиться в межведомственную комиссию, созданную Банком России. Порядок рассмотрения заявлений установлен Указанием ЦБ РФ от 30.03.2018 № 4760-У. Состав сведений, которые должны содержаться в заявлении, установлен в приложении 2 к Указанию.  

Кроме того публичный характер договора банковского счета, о чем мы говорили выше, позволяет требовать от обязанной стороны (банка) заключения договора в суде.

Соответственно, если несостоявшийся клиент полагает, что отказ необоснован, он вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского счета в порядке п. 4 ст. 445 ГК РФ.

Кроме того, исходя из общих положений ст. 12, 15 ГК РФ, истец по такому делу вправе добавить к исковым требованиям взыскание убытков, причиненных отказом банка (постановление ФАС ДО от 21.03.2006, 14.03.2006 по делу № А04-4294/05-11/204).

Однако, если банк докажет наличие, например,

  • факторов риска по законодательству об ограничении легализации преступных доходов Постановление АС ДО от 30.12.2014 по делу № А37-579/2014),
  • отсутствие потенциального клиента по юридическому адресу, несмотря на предоставление сведений о фактическом месторасположении (Постановление ФАС ДО от 24.01.2011 по делу № А73-6420/2010)

в иске будет отказано.

Важно! Договор банковского счета будет заключен на условиях, указанных в решении суда.

*** 

Таким образом, отказ банка в открытии счета по общему правилу неправомерен. Однако законодательство о противодействии отмыванию денег прямо обязывает банки в некоторых случаях (когда есть риск, что данная операция совершается с целью легализовать криминальные доходы) отказать в открытии счета.

Исходя из этого, чтобы банк не отказал в открытии счета, заявителям стоит придерживаться общих рекомендаций:

Комментировать 0
Назад Вперед
Оставить комментарий
Отправить