Подписка на новости
Подписаться
Наши группы
Рубрикатор
Поиск

Представление аудитором сведений о клиентах в Росфинмониторинг — не нарушение аудиторской тайны

В продолжение недавних изменений закона «О противодействии легализации…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (которыми на частнопрактикующих лиц возлагается обязанность сообщать о подозрительных операциях):

  • Росфинмониторингом опубликованы Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, требований законодательства о ПОД/ФТ. Рекомендовано утвердить правила внутреннего контроля, назначить ответственное должностное лицо, осуществлять идентификацию клиентов, уведомлять о подозрительных операциях не позднее 3 рабочих дней, хранить документы не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом и др.
  • Минфин РФ направил информационное сообщение от 25.04.2018 № ИС-аудит-22, в котором разъясняется, что аудиторы обязаны представлять сведения в соответствии с Инструкцией о представлении информации…, утв. приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110. Указывается, что подобное сообщение не является нарушением аудиторской тайны и не подлежит разглашению аудитором.

Возложение данной обязанности на аудиторов соответствует нормам, которые введены в закон № 115-ФЗ законом «О внесении изменений…» от 23.04.2018 № 112-ФЗ (на нашем сайте сообщалось о нем на стадии законопроекта). См. также информацию о регистрации частными юристами и бухгалтерами личных кабинетов на сайте Росфинмониторинга.

Комментировать 0
Назад Вперед
Оставить комментарий
Отправить