Подписка на новости
Подписаться
Наши группы
Рубрикатор
Поиск

Аудиторов обяжут передавать сведения о подозрительных клиентах

Законопроект № 134557-7 содержит следующие наиболее значимые нормы:

  1. Закон «О противодействии легализации…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ дополнить п. 2.1 ст. 7.1, обязывающим уведомлять Росфинмониторинг при любых основаниях полагать, что сделки аудируемого лица направлены на легализацию преступных доходов или финансирование терроризма.
  2. Закон «Об аудиторской деятельности» от 30.12.2008 № 307-ФЗ дополнить п. 3.2 ч. 2 ст. 13 аналогичного содержания.

Цель проекта — приведение законодательства в соответствие с рекомендацией № 23 Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Обязанность сообщать информацию о подозрительных сделках возложена на аудиторов наряду с адвокатами, нотариусами, частнопрактикующими бухгалтерами и юристами (ст. 7.1 закона № 115-ФЗ).

Ранее на нашем сайте была размещена информация о случаях обязательного аудита, а также сообщение об обязанности аудиторов зарегистрироваться на сайте Росфинмониторинга. Статьи и новостные материалы, посвященные правовому регулированию аудита, размещены в разделе «Аудиторская деятельность».

Комментировать 0
Назад Вперед
Оставить комментарий
Отправить